62 North Energy · Årsrapport 2013 Spesifikasjon av årets skatteinntekt: Beløp i NOK 1 000 2013 2012 Beregnet refusjon skatteverdi av leteutgifter dette år 352 453 490 114 Herav refusjon ikke resultatført (knyttet til kjøp lisenser ført netto etter skatt) -120 -62 Korreksjon refusjon tidligere år -52 -261 Skattefordring fra skatteverdi sokkelunderskudd 0 15 130 Endring utsatt skatt i balansen 213 397 90 396 Herav utsatt skattefordel ikke resultatført (knyttet til kjøp lisenser ført netto etter skatt) 0 -1 Herav utsatt skatt ikke resultatført (knyttet til salg lisenser ført netto etter skatt) -82 -87 806 Herav utsatt skattefordel knyttet til poster i utvidet resultatregnskap ført i utvidet resultatregnskap 1 085 6 508 Herav utsatt skattefordel knyttet til egenkapitaltransaksjoner ført direkte mot egenkapital 0 -2 355 Sum skatteinntekt 566 682 511 664 Spesifikasjon av skattefordring fra refusjon skatteverdi letekostnader: Beløp i NOK 1 000 31.12.13 31.12.12 Beregnet refusjon skatteverdi av leteutgifter dette år 352 453 490 114 Korreksjon refusjon tidligere år, ennå ikke lignet -233 -233 Sum skattefordring fra refusjon skatteverdi letekostnader 352 220 489 881 Selskaper som driver letevirksomhet på norsk kontinentalsokkel kan kreve refusjon med 78% av letekostnadene begrenset oppad til årets skattemessige underskudd. Refusjonen blir utbetalt i desember det påfølgende året. Spesifikasjon av midlertidige forskjeller, fremførbare underskudd og utsatt skatt: Beløp i NOK 1 000 31.12.13 31.12.12 Varige driftsmidler -3 318 452 Aktiverte lete- og lisenskostnader 17 444 268 820 Pensjoner 982 -1 255 Kortsiktig lån 5 011 9 757 Konvertible lån og konverteringsretter 433 0 Fremførbart underskudd, land -34 597 -34 991 Fremførbart underskudd, sokkel kun 27% grunnlag (2012: 28%) -105 652 -84 136 Fremførbart underskudd, sokkel kun 51% grunnlag (2012: 50%) -918 -904 Fremførbart underskudd, sokkel både 27% og 51% grunnlag (2012: 28% og 50%) -110 144 -97 511 Sum grunnlag utsatt skatt -230 759 60 233 Utsatt skatt (-) / skattefordel (+) 110 939 -101 991 Ikke balanseført utsatt skattefordel * -9 370 -9 838 Utsatt skatt (-) / skattefordel (+) i balansen 101 568 -111 829 Note 15 Skatt
NorthEnergy Årsrapport 2013
To see the actual publication please follow the link above