80 North Energy · Årsrapport 2013 Note 15 Skatt (forts.) Spesifikasjon av midlertidige forskjeller, fremførbare underskudd og utsatt skatt: Beløp i NOK 1 000 31.12.13 31.12.12 Varige driftsmidler -3 209 596 Aktiverte lete- og lisenskostnader 17 444 268 820 Pensjoner 982 -1 255 Kortsiktig lån 5 011 9 757 Konvertible lån og konverteringsretter 433 0 Fremførbart underskudd, land 0 0 Fremførbart underskudd, sokkel kun 27% grunnlag (2012: 28%) -105 652 -84 136 Fremførbart underskudd, sokkel kun 51% grunnlag (2012: 50%) -918 -904 Fremførbart underskudd, sokkel både 27% og 51% grunnlag (2012: 28% og 50%) -110 144 -97 511 Sum grunnlag utsatt skatt -196 054 95 367 Utsatt skatt (-) / skattefordel (+) 101 568 -111 829 Ikke balanseført utsatt skattefordel 0 0 Utsatt skatt (-) / skattefordel (+) i balansen 101 568 -111 829 Selskaper som driver virksomhet på norsk kontinentalsokkel kan kreve skatteverdien av fremførbare underskudd knyttet til sokkelvirksomheten utbetalt fra skattemyndighetene når selskapets særskattepliktige virksomhet opphører. Utsatt skattefordel knyttet til fremførbare sokkelunderskudd er defor balanseført. Avstemming av effektiv skattesats: Beløp i NOK 1 000 2013 2012 Resultat før skatt -716 776 -558 582 Forventet skatteinntekt 78% 559 085 435 694 Korrigert for skatteeffekt (28% - 78%) av følgende poster: Permanente forskjeller 19 429 -3 580 Korreksjon tidligere år -56 -812 Rente på fremførbare underskudd sokkel 1 501 1 402 Finansposter -12 284 -10 456 Endrede skattesatser fra 01.01.2014 -993 0 Endring i nedvurdering av utsatt skattefordel og andre poster 0 0 Sum skatteinntekt 566 682 422 248 Note 16 Varige driftsmidler Beløp i NOK 1 000 Driftsløsøre, kontormaskiner o.l 2013 Anskaffelseskost: Per 1.1.2013 42 904 Tilgang 2 292 Avgang 0 Per 31.12.2013 45 195 Avskrivninger og nedskrivninger: Per 1.1.2013 -27 150 Avskrivninger dette år -8 880 Nedskrivninger dette år 0 Avgang 0 Per 31.12.2013 -36 030 Balansført verdi 31.12.2013 9 165 2012 Anskaffelseskost: Per 1.1.2012 39 039 Tilgang 3 865 Avgang 0 Per 31.12.2012 42 904 Avskrivninger og nedskrivninger: Per 1.1.2012 -16 967 Avskrivninger dette år -10 183 Nedskrivninger dette år 0 Avgang 0 Per 31.12.2012 -27 150 Balansført verdi 31.12.2012 15 754 Økonomisk levetid 3-10 år Avskrivningsmetode lineær
NorthEnergy Årsrapport 2013
To see the actual publication please follow the link above